各非公开发行公司债券受托管理人及承销机构：

   为加强公司债券存续期信用风险管理，中证机构间报价系统股份有限公司（以下简称“中证报价”）于2017年6月12日发布实施了《报价系统非公开发行公司债券存续期信用风险管理业务操作指引（试行）》（以下简称《指引》）。《指引》发布以来，各公司债券受托管理人不断优化债券信用风险管理工作机制及业务流程，持续完善债券信用风险的监测、排查、预警及化解处置，切实履行了债券信用风险的管理职责，充分发挥了债券信用风险管理中的核心作用。2017年6月，各受托管理人按照《指引》规定积极有序开展风险管理相关工作，并顺利完成首次半年度（2017年上半年）债券信用风险管理报告报送工作。从报送情况来看，各受托管理人债券风险管理总体效果较好，报送及时率较高，但也存在部分受托管理人逾期报送、未及时落实排查工作等问题。

   为进一步加强公司债券存续期信用风险管理，现就做好2017年下半年度债券信用风险管理报告报送及债券存续期债券信用风险管理工作有关事项通知如下：

   一、请各受托管理人认真学习《指引》，结合上半年度债券信用风险管理工作中反映出的问题，进一步做好风险监测、排查、预警及化解处置等风险管理工作，积极落实《指引》相关规定和要求。

   二、请各受托管理人按照《指引》规定，于2017年12月31日前报送2017年下半年度债券信用风险管理报告（以下简称“本次报告”）。

   本次报告原则上不得延期报送，确有特殊理由无法按时报送的，应于2017年12月31日前向中证报价提交延期报送申请，说明延期报送的原因、预计报送时间及是否存在个别债券可能发生兑付风险的情形，延长期限原则上不超过一个月。

   三、本次报告报送的债券范围为截至2017年11月末处于存续期挂牌转让的非公开发行公司债券，金融机构发行的短期债券、次级债券除外。

   四、本次报告编制过程中，各受托管理人应当以风险为导向，重点说明违约类、风险类、信用风险较高的部分关注类债券及上一报告期末后风险分类发生不利变化债券的风险管理工作开展情况。

   五、本次报告应当说明关注类、风险类和违约类债券在全部受托管理的债券中的占比情况，占比不足20%的，应当说明具体原因。

   六、本次报告对相关债券尚未正式确定风险分类的，可以使用初步风险分类结果。相关债券如为风险类、违约类的，受托管理人应当严格按照《指引》规定及时提交债券信用风险管理临时报告及债券违约风险化解处置预案，持续报告债券的风险状况、已采取或拟采取的风险化解处置及投资者权益保护措施等信息。

   七、本次报告通过邮件方式报送，报告盖章扫描后发送至中证报价bond@sac.net.cn邮箱。各市场参与人在贯彻落实《指引》过程中，若有任何疑问，可通过上述邮箱及时与中证报价联系沟通。

   八、本次报告报送如存在报送不及时或漏报、错报，或发现受托管理人在债券信用风险排查或推进化解处置中未按规定履行相应信用风险管理义务的，中证报价将根据《指引》及相关业务规则规定，视情况采取自律监管措施或实施纪律处分。

   特此通知。

中证机构间报价系统股份有限公司

固定收益部                  
二○一七年十二月十三日