各公司债券发行人、承销机构及受托管理人：

   为进一步规范机构间私募产品报价与服务系统（以下简称“报价系统”）公司债券发行人的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第38号—公司债券年度报告的内容与格式》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第39号—公司债券半年度报告的内容与格式》等相关规定，按照《报价系统非公开发行公司债券业务指引》、《报价系统非公开发行公司债券业务指南》相关要求，中证机构间报价系统股份有限公司（以下简称“中证报价”）现将有关事项通知如下：

   一、非公开发行公司债券的发行人、承销机构、受托管理人等相关信息披露义务人应当按照本通知要求，做好2017年度债券信息披露相关工作，履行债券定期报告、临时报告的编制及日常披露义务。

   二、已非公开发行公司债券的发行人，募集说明书中约定披露定期报告的，应当根据约定和规定披露定期报告。已发行债券但未约定披露定期报告的发行人及受托管理人，应当对债券存续期的相关变化情况及时披露。2016年10月后发行的公司债券，发行人应当约定披露年度报告及半年度报告。

   三、以下两类发行人应于2017年4月30日前按照中证报价要求完成2016年年度报告的编制及披露工作（编制格式详见附件1）:

   （一）2016年12月31日前，债券在报价系统完成转让注册并挂牌的，且债券在2016年年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的发行人；

   （二）2017年1月1日至2017年4月30日，债券在报价系统挂牌时未披露2016年年度经审计财务报告的发行人。

   四、2017年6月30日前通过报价系统完成转让注册并挂牌的债券，在半年度报告披露截至日前未到期或到期未能全额兑付的发行人，以及2017年8月31日前在报价系统挂牌时未披露2017年半年度报告的发行人，均应按照要求于2017年8月31日前完成半年度报告的披露工作（编制格式详见附件1）。

   五、发行人年度报告、半年度报告等定期报告原则上不得延期披露。确有特殊理由无法按时披露且已向中证报价提交特殊事项申请表的，应当提前10个交易日披露定期报告延期披露公告，说明延期披露的原因、预计披露时间及是否存在影响债券偿付本息能力的情形和风险。

   六、若发生对发行人偿债能力、债券交易价格或持有人权益有重大影响的事项及信息的，发行人应当按照中证报价规定的格式编制临时信息披露报告（编制格式详见附件2），及时向投资者提示风险，并持续披露相关事项的后续发展情况。发行人在重大事项发生后均应及时履行临时报告披露义务，不得以年度报告、半年度报告等定期信息披露代替临时信息披露。

   七、发行人关于债券付息与兑付、利率调整、赎回、回售等日常披露工作，按照《报价系统非公开发行公司债券业务指南》相关要求办理（编制格式详见附件3）。

   八、信息披露义务人相关信息披露文件应当通过在中证报价网站（www.interotc.com.cn）进行上传披露。

   九、公司债券发行人的董事、高级管理人员应了解其所担负责任的性质,并承担相关规则及协议所列明的责任；承销机构、受托管理人应根据相关规定，督导发行人履行信息披露义务，并协助发行人递交相关公告。发行人、承销机构、受托管理人等信息披露义务人应当保证披露信息的真实、准确、完整和及时，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并确保提交的电子件、传真件、复印件等与原件一致。

   十、中证报价将根据《机构间私募产品报价与服务系统管理办法（试行）》、《机构间私募产品报价与服务系统发行与转让规则（试行）》、《机构间私募产品报价与服务系统参与人管理规则（试行）》及公司债券相关业务指引，对未按规定披露定期报告和临时公告的发行人、承销机构及受托管理人采取管理措施或实施纪律处分。

   特此通知。

附件：

1．定期报告披露内容模版

2．临时报告披露内容模版

3．日常信息披露内容模版

4．债券信息披露日常沟通联络表

中证机构间报价系统股份有限公司

二〇一七年四月二十一日